شعبة التدقيق السابق للصرف
- تدقيق كافة المعاملات السابقة للصرف والقيد والقبض والتأكد من صحة ترحيلها الى السجلات.
- مراجعة كافة العمليات المالية للتأكد من انها نفذت وفق القوانين والأنظمة والتعليمات.
- التحقق من صحة الوصولات والمعززات والصلاحيات المرافقة لعمليات الصرف.
- التحقق من ان الصرف تم وفق التخصيصات المقرة في جداول الموازنة.
- التحقق من الالتزام بقانون الإدارة المالية وتعليمات تنفيذ الموازنة العامة الاتحادية والتعليمات والضوابط الأخرى التي تحكم عملية الصرف.
- التحقق من ان الصرف تم على وفق بنود وشروط العقد بالنسبة للمصروفات الخاصة بتنفيذ العقود.
- اقتراح الإجراءات التصحيحية للمعاملات التي تنطوي على مخالفات للقوانين والأنظمة والتعليمات وفق القانون.
- تدقيق مستندات الادخال والإخراج المخزني للموجودات المخزنية الداخلة لمخزن الوحدة والخارجة منها وسلامة تنظيم القيود المحاسبية وترحيلها للسجلات المختصة.
- اعداد أوراق عمل وتقرير فصلي مختص بنشاط الشعبة يقدم لمدير القسم.
- تدقيق صلاحيات الصرف والتأكد من انها تمت من قبل المخول وفق النصوص القانونية وتعليمات الصرف.
